税务风险管理实务操作高级研修班

模块一：税收新政策与税务规划 

模块二：税收战略与集团税务筹划 

国家税务优秀人才培养项目课程安排 

企业所得税法、实施条例及配套政策应用实务难点解析 

最新企业所得税优惠政策配套法规解析与运用 

企业汇总纳税热点及税法运用常见纳税争议问题处理(案例分析)

关于跨地区经营建筑企业所得税征收热点问题处理 

企业所得税汇算清缴高级操作实务(案例分析)

最新税收政策下企业涉税疑难问题处理及涉税争议处理 

增值税最新政策热点问题剖析与税务规划 

个人所得税、土地增值税等热点问题剖析和规划

集团经营战略与税收价值创造 

集团公司纳税筹划涉及的税种及其相关规定 

汇总纳税的所得税筹划的具体案例 

公司管理服务费：案例分析与筹划 

企业内部成本分摊 

汇算清缴阶段如何有效地开展纳税筹划 

集团内部经营管理与税务筹划 

跨境经营企业所得税纳税筹划案例分析

模块三：企业资本运作与财税规划 

模块四：企业重组中的税务处理与税务筹划 

资本运作税务规划与风险控制各种资本运作模式涉税问题 

IPO模式，企业IPO之前的税收策略等等 

境内其他各种投资/PE的涉税问题与规划 

境外投资者并购境内企业（含返程投资）及境外造壳、买壳上市的涉税问题分析 

股权并购、整体转让等各类企业重组并购事项的涉税问题 

其他境外投资涉税问题，如：以非现金资产对外投资、离岸公司运用应注意的问题、税收抵免问题等；
资本运作产生关联方交易的涉税问题 

《企业重组业务企业所得税处理》政策分析 

股权投资的税务处理与税务规划 

股权收购、债务重组的税务处理与税务规划 

企业合并的税务处理与税务规划 

企业分立的税务处理与税务规划 

资产收购的税务处理与税务规划 

跨境重组的税务处理与税务规划 

企业清算流程与税务规划 

资产重组经典案例分析 

模块五：税收与会计 

模块六：税收政策与法律风险 

新会计准则和新税法差异比较分析 

所得税会计实务与税收重大差异处理 

合并的会计处理与税务规划企业分立的会计处理 

企业合并会计实务与税收重大差异处理 

新会计准则应用及主要核算案例解析 

利用财务报表分析纳税风险 

税收与财务差异分析及核算技巧 

所得税汇算清缴税务会计重大差异调整处理... 

税收相关法律与涉税风险控制 

企业如何规避经营过程中的法律陷阱 

企业经济合同涉税条款与法律风险 

企业重组并购的法律问题 

企业相关经济法规的分析与运用 

涉税争议的法律救济 

税务筹划与法律风险 

模块七： 企业合并的会计实务操作 

模块八：内部控制体系建设与税务风险管理 

同一控制下企业合并的会计处理（案例分析） 

非同一控制下企业合并的会计处理（案例分析） 

非同一控制下的控股合并（案例分析） 

非同一控制下的吸收合并（案例分析） 

反向购买的会计处理（案例分析） 

购买子公司少数股权的处理和被购买方的会计处理 

长期股权投资的会计实务（案例分析） 

合并财务报表编制的实务热点问题讲解 

内控环境建设：组织架构、发展战略、企业文化 

对资金、存货、工程项目以及固定资产的控制 

长期股权投资、筹资、并购活动控制与风险防范 

对采购、销售、合同协议、担保的控制点设置 

预算、成本费用的内部控制 

财务报告的编制与披露要求与风险控制 

内部控制建设中的税收风险考虑 

案例：中石油、中石化内部控制与评价 

模块九：国际税收  

模块十：国际会计准则 

国际税制差异及与主要经济体的税收协定 

中国对外签署的税收协定条文解释与运用 

特别纳税调整与关联交易转让定价实务 

国际视野下的资本市场与企业融资 

走出去企业税务风险管理及案例 

境外所得税收低免政策与操作 

国际避税筹划方法和手段、香港税制、外国税制 

国际会计准则和国际财务报告标准的总体介绍 

国际财务报告准则和中国会计准则的对比 

海外上市按国际准则编报财务信息的重点难点 

在国际、国内会计准则下的企业资产重组与资本运作应注意事项 

在国际准则下会计师角色和法律责任的变化 

国际会计准则对评估与财务报表影响 

学 

习 

安 

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学制一年：共60课时，每月上课一次，每次集中授课2 天。学员可根据自身实际情况，结合教学计划，自由选择不同的课堂教学地点上课。 

课堂教学：中央财经大学（滚动开课）随报随学，缺课可补，修完为止。 

注：学员可根据自身实际情况，结合教学计划，自由选择不同的时间来上课。。 

永久享有税务风险管理实务操作高级研修班历届学员即时在线网络或博客交流资格、税务专家解答政策问题。 

专题一：IPO法律风险防控应对处理 

主讲专家 

法律风险管控是企业成功上市的必由之路 

律师在股票发行中的作用及有关的法律问题 

IPO重启的新法律问题                 公司上市律师业务服务范围 

IPO未动 法律风险管理先行            IPO中的法律规范 

IPO风险实例与国外上市               NASDAQ市场 

探路者IPO的股权法律意见            中国企业赴美IPO分析统计      

律师在IPO中“到底”应扮演什么角色  企业IPO法律实务指南

远征Nasdaq——亚信的IPO故事        中国内地公司在美国资本市场现状 

风险投资法律风险防范律师实务        IPO项目法律尽职调查报告主要条目 

麦考林遭诉讼 赴美上市存在法律风险 

首份上市公司法律风险实证研究报告发布 

首次公开发行股票并上市的法律意见书 

民营企业中小板IPO辅导阶段律师实务 

律师在股票发行中的作用及有关的法律问题 

股份公司IPO上市过程中的律师工作要求 

法律风险管控是企业成功上市的必由之路等等 

谭红旭： 

中国证监会发审委委员 

陈志军：  

擅长领域上市前企业重组、改制\境内主板、中小企业板上市及再融资、境外主板上市及再融资、创业板、境内上市公司发行可转换公司债、境内公司发行公司债、短期融资券 、境外上市及非上市公司发行各种债券（包括可转换公司债、可交换公司债）、境内外上市公司的并购、重组、境内非上市公司并购重组、境内并购的反垄断审查。 

黄德汉： 

杰联咨询首席税务官、我国著名实战派纳税筹划专家。中央财经大学税务学院税务实战研修班，上海财经大学、中山大学管理学院、北京国家会计学院、厦门国家会计学院等院校的财税课程主讲专家。黄老师对税法有非常系统、深入的研究。在实际工作中总结了大量的避税与反避税的方案，特别在纳税筹划的研究上有丰富的实践经验。熟悉中国税法,对中国税法有系统、深入的研究。在全国各地进行的《企业重组并购税务处理》、《企业上市前的财务规划和税务规划》、《企业税收管理》与《企业纳税筹划》等讲座中，为纳税人提供了大量科学适用的方案。黄老师课程的实务性深受学员好评，满意度高。 

专题二：主板IPO审核流程、重点及相关案例点评 

发行监管部内部机构设置和职责          主板IPO的审核程序 

近期主板IPO的审核重点及相关案例点评  参考资料 

主体资格                              资产完整性和业务独立性 

持续发展能力                          募集资金运用 

财务与会计                            规范运作 

信息披露                              近年主板IPO发审会审核情况剖析 

专题三：创业板IPO财务审核及相关重要问题审核要点 

创业板IPO财务审核原则、目的、依据和对象 

创业板IPO相关财务条件的审核 

验资、内控、资产评估、盈利预测的审核 

财务分析及报表审核                        其他重要问题的审核 

关于发行人主要经营一种业务的问题          关于股权清晰的问题 

关于发行人补税及税收优惠问题              关于最近一年新增股东问题 

于发行人最近一期业绩下滑的问题            关于红筹架构回归的问题 

关关于发行人利润主要来自子公司的问题      关于重大违法行为的认定问题 

专题四：资本运作（IPO）的税务规划和常见税务问题的处理 

一、企业上市涉及的税务问题 

股改过程中涉及的主要税务问题与规划 

1、 企业所得税                      2、个人所得税 

3、 因变更公司名称涉及的相关税务问题 

股改前公司重组并购涉及的主要税务问题 

1、 股权交易涉及的主要税务问题 

2、 非现金资产投资及资产收购涉及的主要税务问题与相关规划 

A、 企业所得税问题   B、  个人所得税问题   C、  土地增值税问题 

D、 营业税问题       E、   契税问题 

3、 股权出资或以股权参与定向增发涉及的税务问题 

A、 企业所得税       B、   个人所得税 

4、 企业吸收合并涉及的主要税务问题 5、   企业分立涉及的主要税务问题 

二、买壳上市的涉税问题分析          

三、引入战略投资者产生的相关税务问题 

四、改制、重组、资产评估增值涉及的相关税务问题 

五、股改前若干年度形成的潜在税务风险的相关处理问题